Wykonywanie opcji na akcje. Choć tradycyjna mądrość utrzymuje, że powinieneś zasiadać w swoich rozwiązaniach, dopóki nie wygasną, aby pozwolić stadzie na docenienie i zmaksymalizowanie zysków, wielu pracowników może zaczekać na tak długo. Istnieje wiele uzasadnionych powodów, aby ćwiczyć wcześnie Wśród nich.1 Straciłeś wiarę w perspektywy Twoich pracodawców iw związku z tym w jej posiadaniu.2 Przedawkujesz się na akcje firmy Zwykle uważaj, aby przechowywać więcej niż 10 swoich portfeli w magazynie pracodawców.3 Chcesz uniknąć wepchnięcia się wyższy wspornik podatkowy Czekanie na wykonywanie wszystkich opcji naraz może sprawić, że ćwiczenie części na raz może złagodzić problem. Na szybkim sposobem oszacowania wartości opcji jest obliczenie, jak bardzo będziesz kieszeni po wykonaniu ich i natychmiast sprzedaż udziałów Pamiętaj również, że podatek dochodowy będzie należny z tytułu zysku. Ważne jest, aby pamiętać, że jeśli posiadasz akcje, które zostały przeliczone z wykonanych opcji, jest to samo co ma król inwestuje w akcje Jeśli nie jesteś zadowolony z możliwości spadku, nie trzymaj się akcji. Są trzy podstawowe sposoby korzystania z opcji. Jest to najbardziej prosta droga Daj swojemu pracodawcy niezbędne pieniądze i zdobądź zapas certyfikaty w zamian Co jeśli, jeśli nadejdą czas na ćwiczenia, nie masz wystarczającej gotówki, aby kupić akcje opcji i płacić wynikłe podatki. Niektórzy pracodawcy pozwalają Ci sprzedać akcje firmy, które już masz do nabycia akcji opcyjnych. Ta strategia ma dodatkowa korzyść z ograniczania koncentracji w zapasie firmy Uwaga Musisz posiadać zamienione akcje ISO na wymagane okresy trzymiesięczne i dwuletnie, aby uniknąć wymiany traktowanej jako sprzedaż, a tym samym ponoszenia podatków. Jest to przypadek, w którym pożyczyć od maklera pieniądze potrzebne do skorzystania z opcji, a jednocześnie sprzedać co najmniej tyle akcji, aby pokryć koszty, w tym podatki i prowizje maklerskie Wszelkie saldo zostanie zapłacone w gotówce lub sto ck. CNNMoney New York Pierwszy raz opublikowany 28 maja 2017 6 06 PM Opcja ET. S tock ma wartość dokładnie dlatego, że jest to opcja Fakt, że masz długi okres czasu, aby zdecydować, czy i kiedy kupić swój czas pracy na cena stała powinna mieć ogromną wartość To dlatego, że opcje na akcje są wyceniane w wyższej wysokości niż cena, za którą cena bazowa przekracza cenę wykonania, zobacz "Dlaczego opcje dla pracowników są bardziej wartościowe niż opcje na akcje z obrotu giełdowego na więcej szczegółowe wyjaśnienie Opcja akcji straci wartość opcjonalną w momencie, w którym się ćwiczy, ponieważ nie ma już elastyczności, kiedy i kiedy powinieneś ćwiczyć W rezultacie wiele osób zastanawia się, kiedy ma sens korzystać z opcji. Najważniejszymi czynnikami, które należy rozważyć przy podejmowaniu decyzji, kiedy wykonywać swoją opcję na akcje, są podatki i kwota, którą chcesz ryzykować. Istnieją trzy rodzaje podatków, które można obciążyć d rozważ, kiedy korzystasz z opcji motywacyjnych do najczęstszych form alternatywnych pracowników, AMT, zwykłego podatku dochodowego i znacznie niższego długoterminowego podatku od zysków kapitałowych. Prawdopodobnie możesz ponieść AMT, jeśli skorzystasz z opcji po ich uczciwych wartość rynkowa wzrosła powyżej Twojej ceny wykonania, ale nie sprzedajesz ich AMT, którą prawdopodobnie poniesiesz, będzie federalna stawka podatkowa w wysokości AMT 28 razy większa od kwoty, w jakiej opcje zostały docenione w oparciu o ich aktualną cenę rynkową płacą państwo AMT na poziomie dochodu nieliczne osoby będą dostępne Obecna cena rynkowa opcji jest określona przez ostatnią ocenę 409A wymaganą przez zarząd spółki, jeśli pracodawca jest osobiście zobacz uzasadnienie ofertowe Don t Dołącz cenę za straty do wyjaśnienie, w jaki sposób działa wycena 409A oraz publiczne ceny rynkowe po IPO. Twoja opcja na akcje traci wartość opcjonalną w chwili, gdy wykonujesz, ponieważ nie ma już elastyczności, gdy d. Jeśli masz 20 000 opcji zakupu swojego wspólnego akcji pracodawcy na poziomie 2 na akcję, ostatnia wycena 409A oznacza wartość swojego wspólnego akcji po 6 na akcję i wykonujesz 10.000 akcji, a następnie będziesz winien AMT z 11 200 20000 x 28 x 6 2 Jeśli w ciągu dwóch lat od ich przyznania skorzystasz z opcji wykupionych, a następnie dwa lata po ich przyznaniu, zapłacisz łączną kwotę federalnego plus-państwo-marginalnie długoterminowy kapitał - gains-tax rate tylko 247 na kwotę, którą docenią ponad 2 na akcję, zakładając, że zarobisz 255 000 jako para i mieszkasz w Kalifornii, co jest najczęstszym przypadkiem dla klientów Wealthfront AMT zapłacona zostanie zaliczona na podatki jesteście winni sprzedając swoje wyemitowane akcje Jeśli założymy, że ostatecznie sprzedajesz 10 000 akcji za 10 na akcję, twój łączny długoterminowy podatek od zysków kapitałowych wynosić będzie 19.760 10.000 akcji x 24 7 x 10 2 minus 11 200 wcześniej wypłaconych AMT lub netto 8,560 Szczegółowe informacje na ten temat alternatywne minimalne prace podatkowe znajdują się w artykule Poprawa wyników podatkowych w przypadku opcji zakupu lub ograniczonej puli zapasów, część 1.Jeśli nie wykonujesz żadnej z opcji, dopóki firma nie zostanie nabyta lub stanie się publiczna, a sprzedajesz od razu, zapłacisz zwykłe stawki podatku dochodowego od kwoty zysku Jeśli ponownie małżonkowie z Kalifornii, która wspólnie zarabiają 255 000 ponownie, przeciętny klient Wealthfront, łączny marginalny stan federalny i federalne stawki podatku dochodowego w roku 2017 wynoszą 42 7 Jeśli przyjmiemy taki sam wynik jak w na powyższym przykładzie, ale czekaj na ćwiczenia aż do dnia, w którym sprzedajesz takie same ćwiczenia w ciągu dnia, to byłoby to zwykłe podatki dochodowe w wysokości 68.320 20.000 x 42 7 x 10 2 To dużo więcej niż w poprzednim długoterminowym przypadku zysków kapitałowych.83 b Wybory mogą mieć ogromną wartość. W czasie wykonywania ćwiczeń nie będziesz winien żadnych podatków, jeśli skorzystasz ze swoich opcji na akcje, gdy ich godziwa wartość rynkowa jest równa ich cenie wykonania i złożysz formularz wyborów 83 b na czas. eciation będzie opodatkowany w długoterminowych stóp procentowych zysków kapitałowych, jeśli posiadasz swój stan przez ponad rok po zakończeniu ćwiczeń i dwa lata po datowaniu dotacji przed sprzedażą Jeśli sprzedasz się w czasie krótszym niż rok, wtedy będziesz opodatkowany według zwykłych dochodów stopy procentowe. Najważniejsze czynniki, które należy rozważyć przy podejmowaniu decyzji o wykonaniu opcji na akcje, to podatki i kwota, którą chcesz ryzykować. Większość firm oferuje Ci możliwość korzystania z opcji na akcje, tj. zanim zostaną w pełni zaangażowani. If zdecydujesz się opuścić firmę przed jej pełnym zaangażowaniem, a wcześniej wykonałeś wszystkie opcje, wtedy twój pracodawca odkupi nieodzyskany zapas po cenie wykonania. Korzyść z wcześniejszego skorzystania z opcji to uruchomienie zegara kwalifikującego się do długoterminowych transakcji, długoterminowe potrącanie zysków kapitałowych wcześniej Ryzyko polega na tym, że Twoja firma nie osiąga sukcesu i nigdy nie sprzedajesz swojego zasobu pomimo zainwestowania pieniędzy w wykonywanie swoich opcji i być może zapłacił AMT. T scenariusze, w których sprawuje się poczucie ćwiczeń wcześnie. Istnieją prawdopodobnie dwa scenariusze, w których wczesne ćwiczenia mają sens. Przede wszystkim w swojej kadencji, jeśli jesteś bardzo wczesnym pracownikiem lub gdy masz bardzo wysoki stopień zaufania, Twoja firma będzie duży sukces i masz pewne oszczędności, które są skłonni ryzykować. Scenariusze dla pracowników wczesnych. Wczesne pracownicy są zazwyczaj wydawane opcje na akcje z kursem ćwiczeń za grosze na akcję Jeśli masz szczęście, aby być w tej sytuacji, to całkowity koszt wykonania wszystkich Twoje opcje mogą wynosić od 2000 do 4000, nawet jeśli wydano 200 000 akcji Może to sprawić, że wykonasz wszystkie swoje akcje, zanim Twój pracodawca dokona pierwszej oceny 409A, jeśli możesz naprawdę stracić tyle pieniędzy, zawsze zachęcam do wczesnego pracownicy, którzy wykonują swoje akcje natychmiast, aby zaplanować utratę wszystkich pieniędzy, które zainwestowali, ale jeśli Twoja firma osiągnie sukces, wtedy kwota podatków, którą zaoszczędzisz, będzie DUŻA. Prawdopodobieństwo sukcesu. zatrudnieni pracownicy od 80 do 100, otrzymali Państwo coś na zamówienie 20 000 opcji z ceną ćwiczeń 2 za akcję, wykonujesz wszystkie swoje akcje i twój pracodawca zawiedzie. Trudno będzie odzyskać z tego 40 000 strat i AMT prawdopodobnie zarabiając zarówno finansowo, jak i psychologicznie Z tego powodu sugeruję jedynie skorzystanie z opcji z kursem ćwiczeń powyżej 10 na akcję, jeśli jesteś absolutnie pewny, że twój pracodawca odniósł sukces W wielu przypadkach może nie być, dopóki nie wierzysz, że Twoja firma jest gotowa iść publicznie. Optymalny czas na ćwiczenia jest, gdy Twoja firma zajmuje się archiwami IPO. W tym poście wyjaśniłem, że wyemitowane akcje kwalifikują się do znacznie niższej długoterminowej stawki podatku od zysków kapitałowych, jeśli były trzymane od ponad roku , a opcje zostały przyznane więcej niż dwa lata przed sprzedażą W przypadku dużego prawdopodobieństwa sukcesu nie ma sensu wykonywać więcej niż rok wcześniej, kiedy można rzeczywiście sprzedać Aby fin d idealny czas na ćwiczenia musimy pracować w tył od momentu, w którym Twoje udziały prawdopodobnie będą płynne i wycenione w tym, co okaże się uczciwe. Akcje zwykłe są zwykle ograniczone do sprzedaży przez pierwsze sześć miesięcy po tym, jak firma ma poszedł publicznie Jak wyjaśniliśmy w jednym dniu, aby uniknąć sprzedaży firmy Akcje akcji spółki zazwyczaj sprzedawane są przez okres dwóch tygodni do dwóch miesięcy po zwolnieniu sześciomiesięcznego blokady subskrypcji Zwykle okres trzech do czterech miesięcy od czasu, w którym firma składa swoje wstępne oświadczenie o rejestracji do publicznej wiadomości z SEC, dopóki nie będzie publicznie notowana na giełdzie Oznacza to, że najprawdopodobniej sprzedajesz co najmniej rok od daty, w której Twoja firma złoży oświadczenie o rejestracji do SEC, miesiące oczekiwania na publiczne sześciomiesięczne zamknięcie dwa miesiące czekać na odzyskanie zapasów W związku z tym weźmiemy pod uwagę minimalne ryzyko płynności tj. masz pieniądze powiązane z minimalną ilością czasu bez jest w stanie sprzedać, jeśli nie ćwiczysz, dopóki firma nie powie, że złożyła wniosek o IPO. Zawsze zachęcam wczesnych pracowników, którzy wykonują swoje akcje natychmiast, aby zaplanować utratę wszystkich pieniędzy, które zainwestowali, ale jeśli Twoja firma osiągnie sukces, wówczas kwota podatków oszczędzasz na tym będzie silniejszy. W naszym poście, wygrywające strategie VC, które pomogą Ci sprzedać akcje techniczne w ramach IPO, zaprezentowaliśmy własne badania, które znajdowały się tylko w większości firm, które wykazywały trzy wyróżniające się cechy sprzedawane poza ceną IPO po blokadzie, która powinna być większa niż Twoja opcja Obecna wartość rynkowa przed IPO Te cechy obejmowały spełnienie wytycznych dotyczących zarobków przedprywatyzowanych w przypadku ich pierwszych dwóch przychodów, spójnego wzrostu przychodów i rosnących marż Na podstawie tych ustaleń należy korzystać z wcześnie, pracodawca może spełnić wszystkie trzy wymagania. Im wyższa wartość netto płynu, tym większe ryzyko czasowe można podjąć, kiedy ćwiczyć hink można sobie pozwolić na ryzyko korzystania z opcji na akcje przed plikami firmy, aby przejść do publicznej wiadomości, jeśli jesteś tylko wart 20.000 Moje rady zmienia się, jeśli jesteś wart 500.000 W takim przypadku lepiej stać na utratę pieniędzy, więc trochę ćwiczeń wcześniej, gdy przekonasz się, że Twoja firma będzie wysoce skuteczna bez korzystania z rejestracji IPO może mieć sens Praca wcześniej prawdopodobne oznacza niższe AMT, ponieważ obecna wartość rynkowa Twojego zapasu będzie niższa Ogólnie radzę ludziom, aby nie ryzykowali więcej niż 10 ich wartości netto, jeśli chcą korzystać znacznie wcześniej niż data rejestracji IPO. Różnica między AMT a długoterminowymi stopami zysków kapitałowych nie jest tak wysoka, jak różnica między długoterminową stopą zwrotu kapitału a zwykłym dochodem stawka podatkowa Federalna stawka AMT wynosi 28, która jest w przybliżeniu taka sama, jak łączna marginalna długoterminowa stawka podatku dochodowego od osób prawnych 28 1 W przeciwieństwie do przeciętnego klienta Wealthfront zazwyczaj płaci razem marginalny stan federalny i zwykła stawka podatku dochodowego w wysokości 39 2, patrz: Udoskonalanie wyników podatkowych dla opcji na akcje lub ograniczona akcja na akcje, część 1 w odniesieniu do rozkładu federalnego stawek podatku dochodowego zwyczajnego Dlatego też nie zamierzasz płacić więcej niż długoterminowy kapitał uzyskuje stawki, jeśli wykonujesz wcześnie, a otrzymasz kwotę od podatku, którą płacisz, gdy ostatecznie sprzedasz swój zapas, ale nadal musisz wymyślić gotówkę, aby ją zapłacić, co może nie być warte ryzyka. Zobacz pomoc Professional. There kilka bardziej skomplikowane strategie podatkowe, które można rozważyć przed wykonaniem akcji publicznych, które zostały opisane w ulepszaniu wyników podatkowych dla opcji na akcje lub ograniczonej akwizycji magazynowej, część 3, ale uprościłbym moją decyzję o wskazanej wyżej poradce, tylko rozważając wykonywanie prywatnych spółek Zapasowywać do najprostszych terminów Wykonywać tylko wcześnie, jeśli jesteś wczesnym pracownikiem lub Twoja firma ma zamiar wejść w grę W każdym przypadku zdecydowanie polecamy zatrudnić świetny księgowy podatkowy, który doświadczony jest w strategiach dotyczących opcji na akcje, pomagając pomyśleć o swojej decyzji przed IPO. Jest to decyzja, którą nie będziesz robić zbyt często i nie warto się mylić. Informacje zawarte w tym artykule są dostarczane w celach informacyjnych i nie powinny być interpretowane jako porady inwestycyjne Niniejszy artykuł nie jest przeznaczony do doradztwa podatkowego, a Wealthfront nie reprezentuje w jakikolwiek sposób wyników opisanych w niniejszym dokumencie w wyniku jakichkolwiek konsekwencji podatkowych Inwestorzy potencjalni powinni przyznać swoje osobiste podatki doradcy w zakresie konsekwencji podatkowych w oparciu o ich szczególne okoliczności Wealthfront nie ponosi żadnej odpowiedzialności za konsekwencje podatkowe dla każdego inwestora w jakiejkolwiek transakcji Usługi doradztwa finansowego są świadczone wyłącznie dla inwestorów, którzy stają się klientami Wealthfront W przeszłości wyniki nie stanowią gwarancji przyszłych wyników. Rachleff jest współzałożycielem Wealthfront, prezesem i dyrektorem generalnym pełni funkcję członka zarządu i wiceprzewodniczącego komitetu inwestycyjnego ds. inwestycji na Uniwersytecie w Pensylwanii oraz jako członek wydziału w Stanford Graduate School of Business, gdzie uczy kursy z zakresu przedsiębiorczości technologicznej Before Wealthfront, Andy współzałożyciel i był głównym partnerem Benchmark Capital, gdzie był odpowiedzialny za inwestycje w liczne udane koncerny, w tym Equinix, Juniper Networks i Opsware Spędził też dziesięć lat jako wspólnik z Merrill, Pickard, Anderson Eyre, MPAE Andy zarobił jego BS z Uniwersytetu w Pensylwanii i jego MBA z Stanford Graduate School of Business. Zainwestował w swoje future. What powinienem zrobić z moich Options. Updated 13 października 2017.Stock opcji są wielką perk oferowanych przez wiele firm Opcje na akcje pozwalają na zakup akcji po obniżonej cenie Musisz trzymać się zapasów przez pewien czas, zanim będzie można sprzedać akcje Firmy zezwala Pracownik korzysta z rozwoju firmy, gdy oferują opcje na akcje. Zacznij od często oferują tę opcję z niższym wynagrodzeniem początkowym, ale większe firmy mogą zaoferować opcje na akcje. Kiedy powinienem kupić opcje na akcje. możliwość zakupu opcji na akcje, możesz z nich skorzystać, jeśli możesz sobie na to pozwolić Nie powinieneś spłacać długów na zakup opcji na akcje ważne jest, abyś ważył ryzyko tych zapasów przed tym, na co możesz sobie pozwolić Powinieneś także zakupić opcje na akcje, jeśli masz pewność, że firma będzie nadal rosnąć i zyskować. Warto również przyjrzeć się warunkom dotyczącym opcji na akcje i jak długo potrzymasz udział w zasobach. Jeśli planujesz zostawiając firmę wkrótce, może nie chcesz kupować zapasów Kiedy kupujesz zapasy, powinieneś także planować konsekwencje podatkowe, niektóre opcje na akcje są bezpłatne, a ty płacisz tylko apital zyskuje podatek, gdy sprzedajesz je Inne są zgłaszane jako dochód podlegający opodatkowaniu. Kiedy nie powinienem skorzystać z opcji na akcje. Za ile oferowana cena nie może być głęboko zdyskontowana, aby mogła być korzystna. Jeśli rabat nie jest zbyt głęboki lub jeśli obecna cena rynkowa spadła poniżej kwoty, którą oferują opcje, a następnie nie jest to dobry interes straci pieniądze, gdy zdecydujesz się na sprzedaż zapasów Jeśli nie możesz sobie pozwolić na opcje na akcje, naprawdę nie powinieneś kupować them. This oznacza, że nie wchodzisz w dług lub skończysz kupować miesięczny wydatek na karcie kredytowej, aby pozwolić sobie na opcje. Co zrobić z moimi opcjami po ich zakupie. Kiedy kupisz czas opcje, w których należy sprzedawać akcje Chcesz utrzymać pewien procent swoich akcji, ale ważne jest, aby dywersyfikować inwestycje i oszczędności, więc będziesz musiał sprzedawać część swoich akcji Możesz ustaw dolara na wskaźnik e kiedy nadszedł czas, by sprzedać swoje udziały, a następnie sprzedać odsetek ustawiony. Ponadto warto ustawić inną kwotę w dolarach, gdy sprzedajesz kolejny procent. Możesz mieć czas, kiedy zapasy spadają, don t panic i sprzedaj im powinieneś jeździć na nartach w zapasach Największe niebezpieczeństwo w skorzystaniu z opcji na akcje ma mieć za dużo pieniędzy powiązanych w jednym akcie Upewnij się, że dywersyfikacja jak najszybciej. Mogę używać opcji na akcje na emeryturę Oszczędności. Możliwe jest wykorzystanie opcji oszczędnościowych, ale nie będą chronione podatkami tak, że Twoje inwestycje w 401 k lub IRA byłyby jedynym sposobem na inwestowanie pieniędzy, które otrzymasz ze sprzedaży lub z dywidend na koncie IRA. Kiedy posiadasz akcje, otrzymasz dywidendy na akcje Powinieneś ustalić, co chcesz zrobić z tymi pieniędzmi teraz Możesz naprawdę poprawić swoje oszczędności emerytalne, wkładając dywidendy bezpośrednio do IRA lub anothe r konto oszczędnościowe, które zostało przeznaczone na emeryturę Może być frustrujące, aby zdać sobie sprawę, że zapasy, które trzymasz jako zabezpieczenie spadły na wartości Jeśli poważnie wstąpisz na rynek, powinieneś porozmawiać z planistą finansowym i omówić, jak akcje opcje będą dopasowane do ogólnego planu finansowego Jeśli chcesz naprawdę budować bogactwo, musisz uważnie śledzić budżet, plan na emeryturę i inwestować mądrze.
Comments
Post a Comment